Генеральный директор компании-подрядчика по строительству цементного завода для ОАО «Группа ЛСР» объявлен в розыск

Главное следственное управление СКР по Санкт-Петербургу (ГСУ СКР) объявило в федеральный розыск гражданина Китая Ма Кэ, который проходит в качестве обвиняемого по делу об уклонении от уплаты налога с организаций.

По версии следствия, он был генеральным директором ООО "Цемент Северо-Запад", которое выступило генподрядчиком на строительстве цементного завода в Сланцах (Ленобласть). Как следует из материалов дела, казна недополучила 132 млн рублей.

Уголовное дело, в котором фигурирует Ма Кэ, было возбуждено по материалам плановой налоговой проверки в отношении ООО "Цемент Северо-Запад" (ЦСЗ). Сотрудники фискального ведомства поставили под сомнение один из контрактов об авторском надзоре на строительстве цементного завода в Сланцах, заказчиком которого выступала группа ЛСР. Такую процедуру, отметим, требует современное законодательство при возведении промышленных объектов.

С ООО "Цемент Северо-Запад", которое является стопроцентной "дочкой" китайской компании Hefei Cement Research and Design Institute, группа ЛСР в 2008 году заключила контракт на строительство цементного завода, его сумма составила €163 млн. Завод был запущен в 2010 году, а в 2011-м выпустил первую продукцию.

С 2008 года авторский надзор вели компании ООО "ВескЭнерго", ООО "НПО "Минерал" и другие. Но на завершающем этапе в июле 2010 года ЦСЗ внезапно заключает новый договор об авторском надзоре с иностранной компанией "Хефейский проектный и исследовательский институт". Именно этот контракт привлек внимание налоговиков, которые свои материалы передали в ГСУ СКР, и в конце 2013 года было возбуждено уголовное дело по ст. 199 УК (уклонение от уплаты налогов и сборов с организаций). По оценке следствия, ЦСЗ не перечислил в казну 132 млн рублей.

На днях, как стало известно "Ъ", заочно обвинение по этому делу было предъявлено гражданину Китая, генеральному директору ООО "Цемент Северо-Запад" Ма Кэ, он объявлен в федеральный розыск.

Согласно материалам дела, рабочая документация по авторскому надзору была разработана Hefei Cement Research and Design Institute, но по китайским стандартам (эта работа оплачивалась отдельно). Российские компании адаптировали документацию к требованиям отечественного законодательства. К примеру, "ВескЭнерго" за все выполненные работы получило 40 млн рублей, в том числе 2 млн рублей за авторский надзор. Тогда как иностранная фирма, занимавшаяся авторским надзором четыре месяца, получила почти €12 млн.

По мнению следствия, ЦСЗ заключил заведомо невыгодный договор с компанией "Хефейский проектный и исследовательский институт", отнеся в своем бухгалтерском учете выплаченный фирме гонорар на затраты. В эту сумму, как отмечает следствие, входил, в том числе, и налог на добавленную стоимость, который ЦСЗ как налоговый агент должен был удержать, но не сделал этого.

В ГСУ СКР обращают внимание на еще одну деталь: "Хефейский проектный и исследовательский институт" фактически не оказывал услуг по авторскому надзору. В частности, журнал авторского надзора этой компании идентичен журналу НПО "Минерал": указаны нарушения аналогичные тем, что выявила российская фирма, но в другие временные промежутки.

Источник:

http://www.kommersant.ru/doc/2464861